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2008.07.14 事業承継税制改正
平成２０年１０月より施行される｢事業承継税制改正｣については、最近になってその改正内容等が明らかになりつつあります。私共のファイナンシャル・プランナー業界でもその内容についてのセミナーや解説投稿が数多......
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2008.07.14 一次相続と二次相続
今、作成途中にある遺言書が３件ありますが、その内２件はご夫婦がご健在です。ご夫婦の意見を聞きながら、遺言書の内容で一番重要な部分である｢誰に何を相続させるか｣を決めるようにをしていますが、ここが大変重......
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2008.07.14 商号の変更
創業以来｢ファイナンシャル・プランニング 堀尾企画｣の名称を使ってきましたが、諸先輩方から、名前が長い、企画のイメージが良くない、等々の忠告をかねてより伺っていましたので、ブログで使っている｢ＦＰほり......
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2008.06.05 事業承継税制改正スキーム
平成２０年１０月施行される「非上場企業事業承継税制改正」について中小企業庁より発表があったものの中から、具体的スキームについて書きます。このスキームに該当することがこの税制改正の恩恵を受ける条件になる......
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2008.05.22 事業承継税制
昨日ＦＰ協会の研修で、「事業承継税制のゆくえ」について山本晴美氏のセミナーを聞いてきました。同氏の税理士としての専門分野から掲題の税制改正について見通しなど、勉強になった点も多かったように感じます。今......
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2008.05.12 夫婦型の生命保険
生命保険の加入方法で、契約者＝被保険者の形で加入している場合は全く問題ありませんが、被保険者に配偶者を追加する｢夫婦型｣と言う生命保険や医療保険に加入してはいませんか？先日、数年先に退職を控えたご夫婦......
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2008.04.27 遺言書の必要性
遺言書が必要なことは分かっているが、自分には必要と思わない人が相変わらず多いことに、改めて私が創業した｢遺言のＦＰ｣の事業としての難しさを痛感している今日この頃です。事業として成り立たないから、遺言書......
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2008.04.24 信託の遺言書
ある銀行の遺言信託の遺言書を見る機会を頂きました。事務的に簡潔に作成されていることが印象深く感じました。内容のうち分割案は、遺言者の意思をそのまま表すことができれば簡潔で良いと思います。しかし、付言事......
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2008.04.15 遺言の日
本日４月１５日は遺言の日だそうです。全国の弁護士会が遺言についてのキャンペーンとして色々な行事をするようです。遺言にも色々あって、弁護士の先生方の力を必要とする遺言は、トラブル発生の可能性が高いものや......
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2008.03.13 事業承継のかたち
中小企業の事業を後継者へ引継ぐかたちで一番多いのが「親族への事業承継」です。国内の中小企業で事業承継があったケースの7割以上がこのかたちのようです。取引先、銀行、社内のどちらにも一番納得いただきやすい......
FPほりお
「終活・遺産相続」のお手伝い
大阪府泉南郡熊取町桜が丘1丁目18番14号